Внешний Признак Банкротства Предприятия

Банкротство юридических лиц

Наша команда стремится помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. Мы придерживаемся строгой редакционной политики. Данная статья может содержать ссылки на финансовые продукты наших партнеров. Мы открыто говорим о том, как мы зарабатываем деньги. –>

В. э. образование.
Работала 5 лет в банке.
Независимый эксперт.
Финансовый аналитик. . .

К сожалению, не всегда все идет по плану, особенно в бизнесе. Идея может не выгореть, могут возникнуть внешние обстоятельства, например, как в случае с пандемией. Дело идет ко дну, а компания обрастает долгами. Выход из ситуации есть — это процедура банкротства юридического лица.

Признаки банкротства юридического лица
С чего начать
Сбор документов и подача заявления в Арбитражный суд
Стадии банкротства юридического лица
Наблюдение
Финансовое оздоровление
Внешнее управление
Конкурсное производство
Сколько длится процедура банкротства ООО
Стоит ли обращаться в юридические компании по банкротству

Регулирует ситуацию ФЗ-127 О несостоятельности. Банкротство юридических лиц — полностью законная процедура, после которой компания лишается всех финансовых претензий со стороны кредитора. Но это сложный и долгий процесс. Бробанк.ру рассказывает, как все проходит.

Признаки банкротства юридического лица

Статус не дается всем компаниям, он предназначен только для тех, кто реально не может справляться с долговыми обязательствами. Это могут быть любые проблемные долги: перед банками, контрагентами, государственными органами.

Закон говорит о том, что юрлицо может стать банкротом, если не исполняет требования кредиторов, не может выплачивать работникам зарплату, вносить обязательные платежи. Срок жизни проблемных обязательств — минимум 3 месяца. Общая сумма долга должна превышать 300 000 рублей.

Кто может инициировать банкротство ООО:

Сама компания.
Кредитор, перед которым у компании существует долг.
Работник, перед которым у компании есть долг.
Конкурсный кредитор.
Уполномоченные органы, например, ФНС.

Вне зависимости от того, кто является инициатором, порядок банкротства юридического лица будет идентичным. Дела рассматриваются арбитражным судом.

Кроме того, Статья 8 ФЗ-127 говорит о том, что компания-должник правомочна подать заявление о банкротстве в Арбитражный суд заранее, когда сложная финансовая ситуация есть только в перспективе. Но при условии, если она явно неизбежна: например, у компании нет и не будет ресурсов, чтобы расплатиться с контрагентом или выплатить зарплату работникам в следующий период.

С чего начать

Для примера будем рассматривать ситуацию, что инициатором становится сама компания. У нее есть долги суммарно свыше 300 000 рублей, и руководство понимает, что своими силами не справится с этим долгом.

Закон предусматривает ситуации, когда юридическое лицо само обязано подать заявление о банкротстве:

удовлетворение требований одного кредитора ведет к неудовлетворению других;
компания имеет признаки неплатежеспособности, недостаточности имущества;
есть просрочка по выплате зарплаты сотрудникам сроком более 3 месяцев.

Организация обязана направить иск в суд в течение месяца после возникновения хотя бы одного указанного выше обстоятельства.

Заявление о банкротстве юридического лица может направить в Арбитражный суд уполномоченный руководитель компании. Также можно привлечь к делу юридическую компанию, которая занимается сопровождением процедуры банкротства юрлиц.

Юридическое сопровождение банкротства — востребованная на рынке услуга. Процесс долгий, сложный, имеет массу нюансов, особенно когда долгов и кредиторов много. Понятно, что это не бесплатные услуги, но часто без них просто не обойтись, особенно если у руководства ООО нет опыта в этом деле.

Сбор документов и подача заявления в Арбитражный суд

Компания своими силами или с привлечением представителя составляет исковое заявление в Арбитражный суд и прикладывает к нему пакет требуемых документов. Содержание заявления отражено в Статье 37 ФЗ-127, перечень необходимых бумаг — в Статье 38 этого же Федерального Закона. Определение о принятии заявления представитель фирмы получит в течение 5 дней.

Для рассмотрения дела о признании должника банкротом обязательно привлекаться арбитражный управляющий, который будет анализировать и регулировать финансовую сторону вопроса. В определении суд укажет на конкретную кандидатуру управляющего или на перечень СРО, выбранный специалист должен быть членом одной из них.

В течение 15-30 дней с даты вынесения определения организовывается первое судебное заседание, на котором определяется, есть ли у юридического лица признаки банкротства. К этому заседанию нужно определиться с кандидатурой финансового управляющего.

Если заявление признается обоснованным, суд утверждает управляющего, начинается стадия наблюдения. Точное решение о будущем компании принимается через 7 месяцев после подачи иска в суд.

Стадии банкротства юридического лица

Наблюдение

До самого банкротства еще далеко, первая стадия “Наблюдение” — это фактически подготовка к процедуре утверждения несостоятельности юридического лица. В дело вступает назначенный судом арбитражный управляющий, который проводит анализ компании.

На этом этапе компания существует, состав руководства остается неизменным, органы управления все еще правомочны принимать решения относительно деятельности, могут даже создавать филиалы, инициировать реорганизацию и пр. Но все действия проводятся только под контролем арбитражного управляющего и с его согласия.

Что делает управляющий на стадии наблюдения:

принимает меры по сохранности имущества должника. То есть замораживает все счета, создает реестр имущества, следит за его сохранностью. Компания, которая является потенциальным банкротом, не может распоряжаться своими активами;
проводит анализ финансового состояния должника, выявляет его кредиторов, объемы обязательств;
составляет реестры кредиторов с их требованиями, а также уведомляет их о начале процедуры банкротства компании;
организовывает собрание кредиторов.

За 5 дней до назначенной даты следующего заседание (через 7 месяцев после обращения компании в суд) управляющий предоставляет суду сформированные отчеты, реестры, протокол собрания кредиторов и заключение о финансовом состоянии должника.

При проверке управляющий анализирует и прошедшие сделки должника. Если обнаруживаются подозрительные сделки, говорящие об уводе активов, они будут оспариваться и признаваться ничтожными.

Финансовое оздоровление

Если первая стадия оказалась успешной для должника, наступает следующая стадия банкротства юридического лица — финансовое оздоровление. Ее суть в том, что управляющий пытается восстановить стабильность работы компании, ее платежеспособность для покрытия долгов.

Назначается административный управляющий, который будет все контролировать, его кандидатура утверждается Арбитражным судом. Что он будет делать:

вести реестры кредиторов, организовывать и вести их собрание;
создавать план оздоровления, следить за его выполнением;
контролировать все сделки, требуется обязательное согласование с ним;
направлять ходатайств в суд об отстранении руководителя, о принятии дополнительных мер по обеспечению сохранности имущества должника, о признании сделок незаконными и пр.

Стадия финансового оздоровления продолжается установленный судом срок, но она не может продолжаться более 2 лет. Если за это время компания справится со всеми долгами, дело о банкротстве прекращается.

Внешнее управление

Если финансовое оздоровление не помогло справиться с обязательствами, наступает следующая стадия — внешнее управление. Оно назначается на срок не более 18 месяцев, но в зависимости от обстоятельств может продлиться еще полгода.

По сути, это продление стадии финансового оздоровления, но под руководством другого специалиста. Назначается внешний управляющий, который также разрабатывает “план спасения” проблемной компании и пытается его реализовать.

Полномочия прежнего руководителя полностью складывается, их на себя берет внешний управляющий. Он может либо уволить прежнего управленца, либо предложить ему другую должность в фирме.

Для восстановления платежеспособности управляющий может закрывать нерентабельные производства, продавать имущество компании, размещать дополнительные акции, замещать активы и пр. Может быть организована продажа предприятия.

И только по окончанию этой стадии можно говорить о признании юридического лица банкротом. Если и внешний управляющий не смог ничего сделать, суд принимает соответствующее решение и вводит конкурсное производство.

Конкурсное производство

По закону о банкротстве юридических лиц, если внешнее управление не дало результатов, долги по прежнему существуют, суд все же признает компанию банкротом. Он вводит конкурсного управляющего, который проведет полную инвентаризацию имущества фирмы и организует его реализацию. Вырученные средства пойдут на удовлетворение требований кредиторов.

Конкурсное производство продолжается не больше 6 месяцев, но по ходатайству заинтересованных лиц может продлиться еще на полгода.

Управляющий сразу после вступления в должность публикует сведения о несостоятельности компании в реестре банкротство юридических лиц. После обнаружения информации в деле могут появиться и другие кредиторы, которые могут заявить свои требования.

Что входит в задачи конкурсного управляющего:

организация сохранности имущества должника, проведение его экспертной оценки для дальнейшей продажи;
выявление имущества должника, которое находится в пользовании других лиц;
организация сокращения работников, уведомление их о предстоящем событии;
составление и соблюдение схемы удовлетворения требований кредиторов.

Очередность удовлетворения требований кредиторов прописана в Статье 134 ФЗ-127. В первой очереди находятся кредиторы, долги перед которыми возникли еще до объявления юридического лица банкротом.

После завершения конкурсного производства, продажи имущества компании и направления вырученных средств на покрытие долгов дело о банкротстве закрывается. Арбитражный суд инициирует исключение юридического лица из ЕГРЮЛ.

Сколько длится процедура банкротства ООО

Это сложный и долгий процесс. Если банкротство физического лица или индивидуального предпринимателя длится 1-2 года, то с юрлицом все совершенно иначе.

Банкротство юридических лиц проводит только Арбитражный суд по установленной законом схеме. Длительность стадий следующая:

Сбор документов и составление иска. Если банкротство юридического лица ведет юридическая компания, все пройдет быстро. Эта стадия не продлится больше пары недель, ее можно не считать. Самостоятельная подготовка может занять около месяца.
Подача заявление в Арбитражный суд и введение стадии наблюдения — 7 месяцев.
Финансовое оздоровление — 2 года.
Внешнее управление — 1,5-2 года.
Конкурсное производство — 6-12 месяцев.

Итого закон о банкротстве юридических лиц предусматривает срок рассмотрения дела о несостоятельности компании в 55-67 месяцев. То есть руководству нужно сразу быть готовым к тому, что процесс займет примерно 5 лет.

Стоит ли обращаться в юридические компании по банкротству

Нужна ли вашей компании помощь при банкротстве — решать только вам. По сути, она выражается в юридической консультации, сборе документов для суда и составлении искового заявления. Дальше делом будут заниматься уже арбитражный управляющий, после внешний и конкурсный.

Но в любом случае компании могут потребоваться представители в суде, помощь в подготовке к очередным заседаниям. Если речь о большой фирме с большим количеством долгов, лучше воспользоваться услугами компаний, которые специализируются на банкротстве юридических лиц.

Признаки несостоятельности банкротства

Наши юристы подготовили развернутую информацию на тему “Признаки несостоятельности банкротства” Собрали исчерпывающие материалы чтобы разъяснить всю суть вопроса. Если остались дополнительные вопросы, Вы можете задать их нашему консультанту.

«Недостаточность имущества»: что это значит, когда применяется термин?

Под данным определением понимается превышение объема обязательств над стоимостью доступных для реализации активов. Проще говоря, это ситуация, когда долг есть, а реальных ценностей для его погашения нет, даже в случае продажи всего нажитого.

Он активно используется в двух сферах:

При банкротстве – если ликвидационная комиссия фиксирует данный случай, дальнейшее закрытие юрлица (получение статуса о неплатежеспособности) происходит исключительно в судебном порядке, предусмотренном законом «О несостоятельности».
При доверительном управлении – если выяснится, что денежных и других средств для покрытия долга недостаточно, то, согласно 3 пункту 1022 статьи ГК РФ, взыскание будет направлено на активы ответственного руководителя, а если и их не хватит для расчета, то еще и на собственность учредителей.

Признаки несостоятельности компании

Неприятное слово «банкрот» имеет древнегреческие корни и дословно переводится как «сломанная скамья». «Банк» — это скамейки, которые стояли везде, где ростовщики проводили свои финансовые сделки. Если ее ломали, это означало полное денежное фиаско, откуда и произошло само понятие.

Согласно Федеральному закону РФ №127 понятие и признаки несостоятельности банкротства определены для всех юр лиц.

Сумма долговых обязательств юридического лица превышает сумму в 300 тысяч рублей. В совокупном размере задолженности учитываются как просроченные обязательные платежи в бюджет, так и долги по кредитным обязательствам и другим заключенным договорам.
Период невыплаты долгов перед кредиторами и государством дольше 3 месяцев.

Инициировать процесс о признании должника банкротом может как само руководство компании, так и представители государственных органов (налоговая инспекция, прокуратура, Фонд социального страхования и так далее), а также кредиторы, не получающие выплат.

Признаки банкротства юридического лица

Кто может инициировать банкротство ООО:

Сама компания.
Кредитор, перед которым у компании существует долг.
Работник, перед которым у компании есть долг.
Конкурсный кредитор.
Уполномоченные органы, например, ФНС.

Понятие и цели банкротства

Банкротство – это потеря платежеспособности предприятия или физического лица, ведущая к невозможности расплатиться по долгам с кредиторами, выплачивать зарплату работникам предприятия и вносить обязательные платежи.

Дела о несостоятельности рассматриваются в арбитражном суде. Инициатором проведения процедуры банкротства может быть как сам должник, так и его кредиторы, работники предприятия, а также уполномоченные органы власти. Чтобы суд рассмотрел дело, необходимо подать иск и предоставить документы, свидетельствующие об основных признаках нестабильного финансового положения.

Цели проведения процедуры – восстановление платежеспособности должника, погашение задолженности перед кредиторами и иными лицами или органами, входящими в реестр кредиторов. Главная задача суда и арбитражного управляющего на первых этапах процедуры – выяснить, подлежит ли предприятие восстановлению или нет.

Для определения наличия признаков банкротства арбитражный суд проводит тщательную проверку деятельности предприятия или гражданина, его счетов, имущества, сделок и документов. Для проверки и наблюдения за деятельностью должника судом назначается арбитражный управляющий. Его цель на первой стадии рассмотрения дела – найти признаки банкротства и принять решение для дальнейших действий в отношении должника.

Если соблюдены все условия банкротства и положение должника было признано финансово нестабильным, в его отношении суд может назначить введение оздоровления и внешнего управления. Цель мероприятий – спасти предприятия от разорения, восстановить платежеспособность компании и удовлетворить требования кредиторов, не прибегая к ликвидации предприятия и конфискации имущества.

Если арбитражный управляющий примет решение о невозможности восстановления платежеспособности фирмы или физлица, то в отношении должника вводится конкурсное производство. Это означает признание лица банкротом с последующим удовлетворением требований кредиторов.

Основные признаки банкротства юридического лица

Процедура банкротства является одной из наиболее сложных. Вопрос закрытия организации возникает в ситуациях, когда из-за образовавшихся задолженностей фирма не способна расплачиваться по счетам.

В мировой практике, закрытие бизнеса – значительная проблема для любого государства. Потому процесс признания несостоятельности регулируется на высшем законодательном уровне. Порядок банкротства определяется соответственно с положениями закона о банкротстве № 127-ФЗ от 2002 года. Здесь же указаны ключевые признаки, по которым можно обнаружить финансовые сложности. Также нормативный документ предполагает ряд действий, направленных на выход фирмы из кризиса (процедуры санации).

Признаки объективного банкротства

Объективное банкротство предполагает наличие обстоятельств, не зависящих от фирмы. Это значит, что фирма не способна подстроиться под изменившуюся рыночную конъюнктуру и вынуждена объявить о своей несостоятельности.

Объективными признаками принято считать:

сроки для погашения долгов нарушены, и превышают 3 месяца по каждому отдельному контракту;
совокупная задолженность превысила 300 тыс. рублей (сюда включают сумму всех контрактов, налоговые отчисления и бюджетные выплаты);
сотрудники фирмы не получают заработную плату.

Признаки преднамеренного или фиктивного банкротства

Причин для объявления различают множество. Некоторые из них не зависят от желания организации и исправить их невозможно. Однако в ряде ситуаций наблюдается попытка со стороны недобросовестных предпринимателей предоставить государству ложные данные относительно финансовой работы своей структуры.

В законе «О несостоятельности» указаны отдельные моменты, касающиеся преднамеренного и фиктивного банкротства:

Банкротство юридических лиц: признаки, стадии, последствия

Процедура банкротства помогает списать долги, даже если средств от продажи имущества и полной ликвидации компании недостаточно для удовлетворения требований кредиторов. Но стоит ли ради этого рисковать своей репутацией, сбережениями и даже свободой.

Тяжело наблюдать, как рушится бизнес, созданный своими силами, но иногда банкротство – единственный выход

Мир бизнеса подчас жесток и беспощаден. Особенно к тем, кто не имеет ни опыта, ни предпринимательской жилки или везения (что, конечно, весьма условно). Чтобы держаться на плаву, нужно быть гибким, внимательным к рынку, готовым к риску, но в то же время понимать, когда остановиться.

Михаил, генеральный директор транспортной компании «МиГеН», понял это слишком поздно. За предыдущие полтора года предприятие, которое он учредил совместно с друзьями, основательно обросло долгами. И если раньше удавалось возвращать кредиторам часть денег и вовремя давать зарплату сотрудникам, то в последние четыре месяца средств не хватало ни на что.

В зале совещаний собрались учредители ООО, бухгалтер и юрист, чтобы оценить сложившуюся ситуацию, возможности и последствия, а самое главное – принять решение об объявлении фирмы банкротом.

Признаки банкротства предприятия

Банкротство юридического лица – это неспособность компании исполнять обязательства по возврату средств кредиторам, выдавать зарплату сотрудникам, платить налоги и т.д. Иными словами – финансовая несостоятельность организации.

На протяжении нескольких месяцев Михаил наблюдал предпосылки у своей фирмы:

удовлетворение требований одних кредиторов приводит к невозможности погашения других счетов;
не осталось имущества, которое можно было бы продать без ущерба для основной деятельности;
более трех месяцев не удается рассчитаться с нынешними и даже бывшими работниками по зарплате, выходным пособиям и прочим выплатам, положенным по трудовому договору и законодательству.

Когда сумма непогашенных обязательств перевалила за 300 тысяч рублей, откладывать обращение в арбитражный суд уже невозможно. В текущей ситуации это единственный способ уладить разногласия с кредиторами.

Более того, если сейчас собственники компании не подадут заявление на банкротство, то их вместе с главным бухгалтером могут привлечь к субсидиарной ответственности и взыскать средства для погашения долгов ООО.

Совет от банка
П.2 статьи 4 закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» содержит все долговые обязательства, которые учитываются при определении признаков банкротства.
Обратите внимание, что компенсации и возмещение вреда здоровью, вознаграждения авторам интеллектуальных произведений, обязательства перед учредителями, штрафы, пени и возмещение убытков в виде упущенной выгоды в этот список не входят.

Арбитражный суд рассматривает дела по заявлениям:

физических или юридических лиц, перед которыми у организации есть просроченные финансовые обязательства;
самого должника;
государственных органов.

Общая сумма долгов устанавливается на дату обращения в суд. Если после приема заявления возникнут дополнительные требования к должнику, их сумма будет определена на дату начала первой процедуры банкротства – наблюдения (далее мы к этому еще вернемся).

Вы вкладываете много сил и средств в собственный бизнес. А Совкомбанк позаботится о том, чтобы финансирование дела приносило выгоду. Уже знаете точную сумму? Рассчитайте ее онлайн на калькуляторе и заполните онлайн-заявку на кредит для бизнеса.

Виды банкротства

Помимо реального банкротства, когда у организации существуют систематические финансовые проблемы, для решения которых нет ресурсов, могут возникать состояния временного (или технического) банкротства.

Это случается, когда сумма долговых обязательств существенно превышает доходы и имеющиеся у организации средства, но возможность исполнять долговые обязательства сохраняется.

Устранить подобные проблемы зачастую удается без обращения в суд, например, за счет обращения к должникам для взыскания дебиторской задолженности, частичной реализации имущества компании, увеличения оборотов или перераспределения капитала.

Иногда недобросовестные участники бизнеса объявляют себя банкротами, чтобы получить отсрочку платежей на время суда (фиктивное банкротство), или умышленно доводят предприятие до плачевного финансового состояния, похищают активы, подделывают отчетность для получения собственной выгоды (преднамеренное банкротство).

И то, и другое – уголовно наказуемо.

Для раскрытия умысла в делах о банкротстве проводится анализ всех сделок компании за последние три года, проверка контрагентов на наличие родственных или имущественных связей с руководством и собственниками организации-должника.

Подготовка компании к банкротству

Чтобы ускорить процедуру и избежать осложнений, некоторые бизнесмены привлекают внешних специалистов для подготовки организации к банкротству.

Качественный анализ отчетности компании поможет сократить возможные риски при проведении процедуры банкротства

Анализ состояния фирмы позволяет выявить и устранить риски, которые влияют на решения суда:

признаки фиктивного или преднамеренного банкротства;
основания для привлечения к субсидиарной ответственности;
вероятность смены арбитражного управляющего;
соответствие фактических активов предприятия отчетности;
неподтвержденная кредиторская задолженность.

По итогам проверки формируется отчет с рекомендациями по предбанкротной подготовке фирмы, определяются цели процедуры – готовы ли собственники к ликвидации бизнеса, или хотят продолжить работу в дальнейшем.

Этапы банкротства юридических лиц

После проведения аудита и финансового анализа, за 15 дней до обращения в арбитражный суд, нужно разместить публикацию на специальной площадке, чтобы уведомить кредиторов о своих планах; оплатить госпошлину и подготовить необходимые бумаги для подачи заявления (оригиналы или заверенные копии):

учредительные документы должника;
свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
документы для обоснования возникновения и подтверждения задолженности, а также неспособности оплачивать счета;
список должников заявителя и кредиторов фирмы с их адресами и суммами;
бухгалтерский баланс по итогам последнего отчетного периода;
отчет о стоимости имущества и т.д.

В пакет документов от ООО «МиГеН» вошли еще решения учредителей об обращении в суд и назначении Михаила представителем компании, а также протокол собрания работников, перед которыми у ООО скопились немалые долги.

Юрист организации составил исковое заявление в соответствии со ст. 37 закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Совет от банка
При подготовке документов и заявления очень важно учесть обозначенные в законе требования. Если в процессе рассмотрения будет выявлена неточность предоставленной информации или недостача обязательных документов, суд может отказать в приеме иска.

Подать заявление можно лично или по почте, а через систему «Мой арбитр» можно направить документы в электронном виде.

Копии составленного заявления уполномоченный представитель обязан выслать указанным кредиторам, государственным органам и собственникам предприятия.

На первом заседании суд принимает решение о введении процедуры наблюдения и назначает временного управляющего, которому дается 4-7 месяцев на анализ и изучение финансового положения организации.

Наблюдение – первый этап процедуры банкротства, направленный на анализ и изучение финансовой ситуации на предприятии.

Чем занимается управляющий:

анализирует активы фирмы и возможность их сохранения;
формирует реестры договорных обязательств и лиц, перед которыми у организации есть долги;
определяет итоговую сумму всех непогашенных обязательств, чтобы сделать вывод, действительно ли компания не способна платить по долгам и совершать прочие обязательные платежи в полном размере.

Если временный управляющий определит, что у организации есть перспективы выхода из финансового кризиса, то суд назначит нового управляющего и запустит следующую процедуру – санацию.

Финансовое оздоровление (или санация) – составление, утверждение и реализация плана мероприятий по возврату платежеспособности организации.

Этот этап аналогичен реструктуризации в процедуре банкротства физических лиц – на два года составляется график погашения задолженности по кредитным обязательствам и зарплате персоналу.

Кроме того, по решению собрания кредиторов на срок от полутора до двух лет может быть назначен внешний управляющий, на которого возлагаются обязанности по руководству организацией-должником.

Внешнее управление – это необязательная процедура, в рамках которой права на распоряжение имуществом юридического лица передаются внешнему управляющему.

Он проводит инвентаризацию и разрабатывает план внешнего управления. После согласования мероприятий с кредиторами управляющий должен направить все усилия на восстановление платежеспособности организации – вести бухгалтерский, финансовый и статистический учеты, принимать меры по взысканию дебиторской задолженности, заявлять возражения против иных требований к должнику.

Если в ходе работы управляющий понимает, что какие-то сделки, заключенные ранее, были реализованы с нарушением законодательства, он обязан предъявить суду требования о признании их недействительными.

Если наблюдение, санация и внешнее управление не помогли восстановить платежеспособность юридического лица, компания официально объявляется банкротом

Завершающая стадия банкротства, конкурсное производство, запускается, если на протяжении предыдущих этапов должник так и не смог погасить долги. Это фактическое признание организации банкротом и реализация его имущества на торгах для удовлетворения требований кредиторов.

Инвентаризация, оценка и реализация имущества осуществляются под руководством конкурсного управляющего и в целом занимают до 6-12 месяцев.

Затем суд принимает отчет о завершении конкурсного производства и выносит определение о его завершении; информация о ликвидации должника заносится в единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ).

На любом этапе процедуры между сторонами может быть заключено мировое соглашение, которое позволит юридическому лицу избежать банкротства.

Упрощенная процедура банкротства

Стандартная процедура с прохождением всех этапов занимает несколько лет, и это может быть вполне оправдано, если собственники нацелены на финансовое оздоровление и сохранение компании.

Но если они готовы добровольно ликвидировать фирму, а денег, вырученных от продажи имущества, недостаточно для погашения долгов, можно подать в суд заявление о признании компании банкротом в упрощённом порядке.

В этом случае конкурсное производство запускается, минуя остальные этапы.

Если в результате все же удастся погасить долги, компания сможет работать дальше без объявления банкротства. В противном случае она объявляется банкротом и исключается из ЕГРЮЛ.

Последствия признания банкротства

Последствия для юридического лица могут быть как отрицательными, так и позитивными.

Минусы

Плюсы

Руководство и собственники бизнеса лишаются возможности принимать решения и вести любую деятельность от лица фирмы.

Запрет на предъявление претензий непосредственно к представителям должника, все переговоры между должником и кредиторами осуществляются через арбитражного управляющего.

Запрет на заключение сделок, сумма финансовых рисков по которым составляет более 5% объема от баланса.

На время судебного разбирательства прекращается наложение всех видов пени и штрафных санкций.

Возможность оспаривания арбитражным управляющим совершенных ранее сделок, что может негативно отразиться на отношениях с контрагентами и репутации бизнесменов.

Закон не запрещает директору и учредителям юридического лица открывать новый бизнес.

Риск привлечения руководства и собственников фирмы к субсидиарной и даже уголовной ответственности.

Полное аннулирование долгов, даже если активов организации недостаточно для их полного погашения.

Продажа имущества компании.

Ликвидация юридического лица.

Как предотвратить банкротство

Если у банкротства столько плюсов, почему компании всеми силами стараются избежать этой процедуры? Разберемся вместе.

Во-первых, в большинстве случаев бизнесмены стремятся сохранить активы и имущество организации, как и само юридическое лицо.
Во-вторых, процедура связана с определенными рисками для лиц, принимающих в фирме ключевые решения.
В-третьих, не хочется портить репутацию и отношения с партнерами.

Чтобы предотвратить банкротство, владельцы бизнеса должны вести грамотную финансовую политику, анализировать результаты деятельности, систематически осуществлять мероприятия по оптимизации расходов, сотрудничать с надежными банками и выбирать выгодные условия кредитования для развития организации.

Благодаря грамотному управлению средствами можно избежать нежелательного развития событий в сложной финансовой ситуации. Например, с помощью частичного погашения долгов свыше пороговой суммы 300 тысяч рублей или поиска компромиссных решений совместно с контрагентами.

Даже после запуска процедуры банкротства можно договориться о реструктуризации долгов и заключить мировое соглашение с кредиторами.

«Больно наблюдать, как рушится то, что ты так старательно создавал. Но, возможно, еще не все потеряно, и нам удастся сохранить хотя бы часть имущества фирмы?» – думал Михаил, глядя на улицу из окна своего офиса.

Сегодня он передаст всю отчетность компании временному управляющему, а дальше останется только ждать.

Банкротство юридических лиц: признаки, процедуры, виды

Как отрегулировать баланс интересов и избежать при этом неприемлемых рисков, чтобы бизнес не стал приговором? В условиях, когда невозможно принять на себя обязательство и перестать его выполнять, или наоборот удовлетворить свои требования к должнику, был создан институт несостоятельности — банкротства.

Законодательное регулирование хозяйственной деятельности — это постоянный процесс поиска компромисса между интересами должника и кредитора. Данный процесс осложняется тем обстоятельством, что каждый бизнес одновременно является должником и кредитором. Закупив сырье с отсрочкой платежа, становишься должником. Продав готовую продукцию с отсрочкой, становишься кредитором. И наоборот: купил сырье по предоплате – кредитор, получил предоплату за товар – должник. Обязательства возникают постоянно. В этом смысл бизнеса.

Содержание статьи

Кратко о понятии банкротство

Банкротство — это инструмент, позволяющий всем заинтересованным сторонам прийти к компромиссу в случае возникновения тупиковой ситуации с долговыми обязательствами или требованиями. В нашей стране этот процесс регулируется Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) от 26 сентября 2022 года № 127-ФЗ (далее Закон о банкротстве).

Должник, так в Законе о банкротстве называется банкротящееся лицо, может через банкротство показать, что его задолженность перед кредиторами нечем погасить в силу объективно сложившихся обстоятельств, а кредиторы могут убедиться в этом или увидеть недобросовестность в действиях должника и попытаться удовлетворить свои требования. Исходя из этих целей, процедуры банкротства проводятся независимыми от должника и кредитора институтами – арбитражным управляющим и арбитражным судом.

Виды банкротства

Классифицировать виды банкротства можно по критерию, кто является должником:

юридическое лицо;
индивидуальный предприниматель;
физическое лицо, не являющееся ИП.

По критерию же «реальность-фиктивность» банкротство бывает 3 видов:

Реальное банкротство. Должник действительно имеет большой объем кредиторской задолженности. Но он не имеет возможности ее обслуживать;
Техническое (временное) банкротство. Организация не может исполнить свои финансовые обязательства в срок. Но теоретически ее задолженность может быть покрыта активами. Данный вид банкротства не всегда приводит к ликвидации фирмы;
Фиктивное банкротство. Это заведомо ложное публичное объявление о своей несостоятельности.

Признаки банкротства: когда можно заявить о банкротстве

Для возбуждения дела о банкротстве юридического лица достаточно:

— иметь задолженность в 300 тысяч рублей (этот размер задолженности установлен частью 2 статьи 6 Закона о банкротстве);

— в течение трех месяцев иметь невозможность удовлетворить денежные требования.

Одним из основных признаков банкротства является сумма требований к должнику, не исполненных им на дату подачи заявления в арбитражный суд о признании его банкротом. Необходимо понять, какие именно обязательства и платежи учитываются при определении совокупного размера долга.

Важно! Для целей банкротства учитываются только денежные требования, например, оплата поставленного товара. Товарные требования (например, обязанность поставить товар против предоплаты) для целей банкротства не учитываются. Их необходимо перевести в денежную форму.

При наличии данных признаков банкротства, кредитор, на основании статьи 7 Закона о банкротстве, вправе обратиться в суд с заявлением о банкротстве. Такое же право есть и у должника. Оно установлено статьей 8 Закона о банкротстве. Кроме того, если ресурсы должника ограничены, и он не может удовлетворить требования всех своих кредиторов, статья 9 Закона о банкротстве обязывает должника обратиться в суд с заявлением о собственном банкротстве.

Общий размер требований и обязательств должника устанавливается на дату поступления заявления в суд, а не на дату вынесения судом определения о принятии заявления (п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 06.12.2013 № 88). Требования и обязательства, о которых заявлено после подачи заявления, определяются на дату введения наблюдения – первой процедуры банкротства (п. 1 ст. 4 Закона № 127-ФЗ).

Последствия банкротства юридического лица

Официальное признание банкротом юридического лица влечет за собой исключение компании-должника из Единого госреестра (ЕГРЮЛ) с полным завершением финансово-хозяйственной деятельности. В процессе банкротства применяются действия по финансовому оздоровлению с целью реанимации компании, погашения долгов и возврата к прибыльному функционированию.

К основным последствиям признания банкротом юридического лица можно отнести:

Соразмерное погашение предъявленных кредиторами требований;
Полное списание оставшихся долгов при отсутствии средств для их погашения;
Ликвидацию фирмы из ЕГРЮЛ.

Юридическое сопровождение процедуры банкротства

Воспользуйтесь бесплатной помощью опытного юриста по ссылке ниже. Консультация возможна онлайн или в нашем московском офисе.

Процедура банкротства. Этапы

Публикация о предстоящем банкротстве

Прежде чем обращаться в суд с заявлением о банкротстве должника или с заявлением о собственном банкротстве необходимо опубликовать информацию о предстоящем банкротстве в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц. Публикацию нужно сделать в течение 15 календарных дней до даты подачи заявления в суд (пункт 2.1 статьи 7 Закона о банкротстве). Без этой публикации, арбитражный суд оставит заявление без движения.

Введение процедуры наблюдения

Если суд признает заявление о банкротстве обоснованным, то он выносит определение о введении процедуры наблюдения и утверждении временного управляющего. На этом этапе происходит анализ финансового положения предприятия;

Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление направлено на анализ и проведение мероприятий для привлечения новых методов управления, получения рассрочек, погашения долгов.

Передача управления

Внешнее управление организации включает в себя сохранность ее имущества, передачу управления стороннему специалисту, назначенному судом.

Конкурсное производство

Конкурсное производство заключается в полной инвентаризации имущества организации и его продажи с целью погашения долгов.

Также банкротство на любой стадии может быть окончено мировым соглашением. Банкротные процедуры установлены статьей 27 Закона о банкротстве.

Главные действующие лица в процедуре банкротства

— банкротящееся лицо;

— кредиторы банкротящегося должника. Закон о банкротстве наделяет их существенными полномочиями. Действуют кредиторы путем голосования на собрании кредиторов по принципу: один рубль долга — один голос. Именно собрание кредиторов рассматривает отчеты управляющего и принимает решения о введении той или иной процедуры банкротства и обращении в суд с соответствующим ходатайством;

— временный управляющий – это должность арбитражного управляющего* в процедуре банкротства «наблюдение»;

— административный управляющий — в процедуре банкротства «финансовое оздоровление»;

— внешний управляющий — в процедуре банкротства «внешнее управление»;

— конкурсный управляющий — при «конкурсном производстве».

*Арбитражные управляющие — это лица, обладающие специальными полномочиями, установленными Законом о банкротстве, которые осуществляют контроль над должником в процессе банкротства. Самое важное это то, что арбитражный управляющий вправе получать любые документы и сведения о деятельности должника, оспаривать сделки должника, обращаться в арбитражный суд с различными ходатайствами, включая ходатайство о привлечении отдельных лиц к субсидиарной ответственности.

Порядок введения процедур, применяемых при банкротстве и полномочия управляющих в этих процедурах подробно описаны в Законе о банкротстве. Основное отличие процедур и полномочий управляющего сводится к различной степени контроля над действиями должника.

Авторский подкаст «Следователь Позвонит»

Проект наших партнеров Андрея Шевченко и Михаила Кучин, где они разбирают самые резонансные события в стране и их последствия для всех нас.

Все о новых законах и громких делах в России и в мире максимально доступно и без занудства.

Что такое реестр требований кредиторов и зачем он нужен

Прежде чем получить право голосовать на собрании кредиторов, конкурсный кредитор должен подать в суд заявление о включении в реестр кредиторов должника. Суд в свою очередь должен признать это требование обоснованным.

Реестр требований кредиторов – это документ, который содержит сведения обо всех кредиторах должника. Его ведет арбитражный управляющий. Если количество кредиторов больше 500, то реестр должен вести реестродержатель (профессиональный участник рынка ценных бумаг).

Реестр состоит из трех разделов, в каждом из которых перечислены кредиторы соответствующей очереди в том порядке, в котором они заявили свои требования. Попасть в реестр можно на основании специального определения суда. Обычного судебного акта о присуждении долга в пользу кредитора недостаточно. Исключение составляют требования о выплате заработной платы и выходных пособий. Их арбитражный управляющий включает в реестр самостоятельно.

Включать свое требование в реестр требований кредиторов нужно по двум причинам: включенный в реестр кредитор может участвовать в процедуре банкротства и вправе получить удовлетворение своих требований в порядке очередности.

Кредиторы, которые не вошли в реестр кредиторов должника, могут получить удовлетворение, если что-то останется после погашения реестровых долгов или в рамках субсидиарной ответственности контролирующих лиц.

В рамках процедур наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления включить в реестр можно денежное требование из обязательства, которое возникло до момента, когда суд вынес определение о введении наблюдения.

Важно: в реестр на указанных стадиях банкротства не включают неденежные требования.

При введении же конкурсного производства в реестр требований включаются денежные и неденежные требования. При этом неденежные требования включают в реестр на основании денежной оценки.

Заявить требование в реестр можно на любой стадии банкротства, но не позже двух месяцев с момента, когда в ЕФРСБ появятся сведения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства. По истечении этого срока реестр закрывается. Все оставшиеся требования становятся зареестровыми. Это значит, что кредитор получит удовлетворение за счет имущества должника, которое останется после удовлетворения всех реестровых требований.

Роль арбитражного суда в процедуре банкротства

Арбитражный суд рассматривает дело о банкротстве по правилам, определенным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации (далее АПК РФ), с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

Роль арбитражного суда в банкротстве главенствующая. Все, что происходит в банкротстве, рассматривается, утверждается или отклоняется арбитражным судом.

Арбитражный управляющий анализирует деятельность должника, выявляет имущество, контролирует текущие сделки, рассматривает ранее совершенные сделки должника на предмет соответствия их закону, организует реализацию имущества должника и так далее. Кроме того, отчитывается перед кредиторами и рекомендует кредиторам ту или иную процедуру банкротства.

Собрание кредиторов путем голосования принимает или отклоняет вопросы, касающиеся процедуры банкротства. Но все эти действия имеют юридическую силу только после утверждения судом. Прежде всего суд определяет состав кредиторов путём рассмотрения заявления каждого кредитора о включении в реестр кредиторов. И по каждому такому заявлению другие участники дела (должник или иные кредиторы) могут выдвигать возражения. Каждое ходатайство в деле о банкротстве рассматривается судом. При рассмотрении ходатайств суд опирается на доказательства, юридическое обоснование, проверяет законность требований, заявленных в ходатайстве, заслушивает возражения. Таким образом защищаются права участников банкротства, в том числе должника, от незаконных действий других участников банкротства, ведь конфликты бывают не только между кредиторами и должником, но и между самими кредиторами или кредиторами и управляющим.

Кроме рассмотрения процедурных вопросов, заявлений и ходатайств, суд также рассматривает обособленные споры, возникающие в процессе банкротства. Как правило эти споры касаются обжалования сделок должника или привлечения определенных лиц к субсидиарной ответственности*.

*Обжалованию сделок и субсидиарной ответственности контролирующих лиц будут посвящены отдельные статьи.

Варианты окончания процедуры банкротства

Банкротство юридического лица, сколько бы процедур в нем не применялось, может быть окончено тремя способами:

Мировое соглашение с кредиторами

В мировом соглашении с кредиторами устанавливается порядок и сроки удовлетворения требований кредиторов.

Полное погашение требований кредиторов

С целью восстановить свою платежеспособность, гражданин гасит задолженность перед кредиторами в соответствии с планом реструктуризации долгов (ст. 2 Закона о банкротстве). По итогу долги погашены без продажи имущества за счет рассрочки их выплаты.

Конкурсное производство

В процессе конкурсного производства реализуется имеющееся имущество должника или устанавливается факт отсутствия ликвидного имущества, после чего юридическое лицо ликвидируется.

Выводы

«Не всегда банкротство является для кредитора панацеей и реальной возможностью получить долг. В то же время и для должника банкротство не всегда катастрофа. Кредитору перед принятием решения о начале процедуры банкротства своего должника стоит взвесить все обстоятельства. Ведь в рамках исполнительного производства он вправе претендовать на все имущество должника. А в процессе банкротства его придется делить с остальными кредиторами.
Для должника банкротство может предоставить возможность реструктурировать долги без постоянного давления кредиторов и начисления штрафных санкций и продолжить свой бизнес дальше в нормальных условиях.
В любом случае советую обращаться к специалистам, которые могут провести анализ сложившейся конкретно у вас ситуации, предложить план действий и реализовать его».

Рекомендуем к прочтению:

Признаки несостоятельности банкротства

В силу нестабильности современной экономики ни одно из предприятий не может быть полностью застраховано от процедуры банкротства, то есть неспособности вовремя платить по денежным обязательствам. Статус неплатежеспособности организаций определяется Арбитражным судом, если обнаружены все признаки несостоятельности банкротства.

Признаки несостоятельности компании

Сумма долговых обязательств юридического лица превышает сумму в 300 тысяч рублей. В совокупном размере задолженности учитываются как просроченные обязательные платежи в бюджет, так и долги по кредитным обязательствам и другим заключенным договорам.
Период невыплаты долгов перед кредиторами и государством дольше 3 месяцев.

Неформальные признаки неплатежеспособности предприятия

Кроме формального понятия и признаков процедуры несостоятельности банкротства, описанных в статьях 2 и 3 ФЗ, существуют и неформальные признаки определения неспособности должника вести дальнейшую предпринимательскую деятельность в надлежащем объеме.

Финансовый. Заключается в выявлении резких скачков размеров ликвидных активов, роста дебиторской задолженности предприятия одновременно с дефицитом платежей за реализованный продукт. Наблюдается рост задолженности перед работниками по зарплате, существенное падение прибыли.
Документарный. Отражается в документации компании — нарушаются сроки её предоставления, ухудшается качество финансовых отчетов.
Управленческий. Здесь главную роль играет человеческий фактор — один из руководителей компании концентрирует все управление на себе, либо рассеивает полномочия между большой группой лиц, снижая уровень ответственности. Также может иметь место нарушение основных принципов ценообразования как в сторону снижения, так и повышения стоимости продукции.

Стороны, участвующие в определении неплатежеспособности должника

В процедуре признания несостоятельности банкротства и определения признаков такового согласно принятому законодательству участвует несколько заинтересованных сторон.

Неплатежеспособная компания-субъект хозяйствования.
Арбитражный суд — орган законодательной власти, регулирующий отношения в сфере предпринимательства и экономики.
Исполнительный орган должника — наделенный руководящими полномочиями представитель компании, отвечающий за управление.
Конкурсный кредитор — организация, выдвигающая требования кредиторов, обязательства перед которыми имеет должник. Практически всегда в роли конкурсного кредитора выступают предприятия, перед которым юр лицо имеет самую большую задолженность.
Кредиторы — компании, требующие удовлетворить требования по взысканию долгов.
Независимый управляющий. Эту кандидатуру назначает суд, и наделяет полномочиями в зависимости от определенной стадии процедуры.

Этапы процедуры банкротства юридического лица

Как гласит закон о банкротстве, процесс определения понятия несостоятельности банкротства и установления признаков проходит в несколько этапов.

Наблюдение. После подачи одной из сторон заявления о признании должника банкротом, проводится мониторинг и анализ текущего состояния дел компании-должника. После изучения данных временный управляющий публикует отчет об активах предприятия, принимает претензии кредиторов, после составляет реестр требований. На данной стадии обеспечиваются условия неприкосновенности активов компании, а управление с существенными ограничениями сохраняется за руководством. Изучение ведется в течение семи месяцев, после чего управляющий передает арбитражу полный отчет. Руководствуясь статьями ФЗ, на основании полученных данных судья принимает решение о производстве либо о прекращении процедуры.
Финансовое оздоровление или санация. В случае если на первом этапе обнаружен потенциал юр лица для восстановления платежеспособности, предпринимается комплекс мер по оздоровлению субъекта. Решение о санации принимает собрание кредиторов, во время которого разрабатывается схема погашения задолженности. На данной стадии действует ряд запретов:

взыскание долгов по постановлениям, принятым в досудебный период;
выплата процентов по акциям и дивидендам;
проведение операций, связанных с обязательствами.

Также снимают арест со счетов должника и приостанавливают начисление штрафных санкций на долговые обязательства. Санация длится до двух лет.

Внешнее управление. Проводится по итогам финансового оздоровления. Если реанимация предприятия признана невозможной, субъект передаётся под временное управление. На этот период судом назначается управляющий эксперт, который может предпринять следующие меры в отношении юр лица:

ликвидация убыточных направлений деятельности должника;
смена направления бизнеса;
продажа имущества должника;
взыскание дебиторской задолженности;
обращение к третьим лицам для получения займов;
выпуск дополнительного количества акций компании;
инвентаризация активов для обнаружения скрытых резервов предприятия;
сокращение количества персонала;
увеличение/резкое сокращение объема выпускаемой продукции;

Этот этап занимает 18 месяцев и в особых случаях может быть продлен до двух лет.

Если внешнее руководство не дало нужных результатов, начинается четвертый, завершающий этап — конкурсное производство. На этой стадии осуществляется продажа активов предприятия с молотка для выполнения обязанностей по уплате долгов. Судом назначается конкурсный управляющий, в обязанности которого входит проведение инвентаризации для оценки имеющихся активов, определение конкурсной массы, составление перечня требований заемщиков.

Действия после признания юрлица банкротом

По завершении конкурсного производства предприятия долговые обязательства перед кредиторами считаются полностью удовлетворенными, а суд принимает решение о ликвидации юр лица, о чем делается соответствующая запись в Едином реестре.

На любой стадии процедуры банкротства ФЗ допускает возможность заключения мирового соглашения. Инициатива может исходить как от самого субъекта-должника, так и от одного либо нескольких его заемщиков. Мировое соглашение заключается только при согласии всех заинтересованных лиц. В процессе его составления обговаривается строгая схема исполнения долговых обязательств, формат и порядок расчетов с учетом процентов по задолженности. После подписания соглашения процесс объявления несостоятельности приостанавливается, но может быть возобновлен, при несоблюдении условий со стороны задолжавшей компании.

Признание банкротом физического лица

Процесс признания несостоятельности может быть проведен не только в отношении юридического лица, но и в отношении простых граждан. Каковы признаки несостоятельности (банкротства) физлиц, можно узнать, заглянув в статью 8 Федерального закона.

Наличие у физического лица задолженности не менее полумиллиона рублей в общей совокупности перед всеми кредиторами, бюджетными организациями и внебюджетными фондами.
Отсутствие платежей по обязательствам более 90 дней.
Недостаточность собственности должника, способной покрыть долги перед заемщиками и государством.
Невозможность выплат денежных обязательств в ближайшее время.

Определяющие признаки банкротства, внесенные в ФЗ о несостоятельности гражданина, также рассматривает Арбитражный суд. Право подать заявление может как сам субъект, так и другие заинтересованные стороны — банк, налоговая, прокуратура и так далее. Подтверждением признаков банкротства являются соответствующие документы:

выписки из банков об отсутствии платежей по кредитам сроком более трех месяцев;
справка о заработной плате, подтверждающая недостаточность её размеров для погашения долгов;
выписка из госреестра собственности, подтверждающая наличие или отсутствие принадлежащего должнику имущества;
справка о состоянии здоровья, свидетельствующая о нетрудоспособности гражданина;
документ об утрате имущества, вследствие форс-мажорной ситуации.

В процессе рассмотрения дела о несостоятельности физического лица судом назначается управляющий, который следит за сохранностью имущества должника, я выясняет, не является ли процедура банкротства фиктивной, чтобы банально уйти от необходимости выплачивать кредиты.

Банкротство — это крайний шаг, пойти на который можно, только предварительно использовав все доступные методы для сохранения платежеспособности. Однако, если такой шаг неизбежен, нужно соблюсти все тонкости процедуры и выйти из ситуации с наименьшими потерями, хотя и не без последствий.

Банкротство юридического лица

Банкротство – процедура, которая проводится, когда имущества и всех активов предприятия (юридического лица) не хватает, чтобы удовлетворить требования кредиторов. Для её начала не имеет значения, перед кем возникла задолженность – банком, сотрудниками, клиентами, партнёрами – юридическими лицами, или же перед госорганами. В любом случае именно в судебном порядке признаётся, что юрлицо – банкрот, то есть не может выполнить все текущие обязательства дольше 3 месяцев, а задолженность (свыше всех активов) превышает 100 тыс. руб. При этом появляются условия, которые обозначает суд, – например, ответственность руководителей юрлица в сложившейся ситуации.

Заявление о банкротстве юридического лица
Несостоятельность (банкротство) юридических лиц
Понятие банкротства юридических лиц
Процедура банкротство юридических лиц
Стадии банкротства юридического лица
Признаки (основания) банкротства
Правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лица
Банкротство юридических лиц для должника
Нюансы признания банкротом
Виды банкротства.
Что представляет собой риск банкротства?
Права кредиторов при банкротстве предприятия.
Инициаторы банкротства.

Заявление о банкротстве юридического лица

Заявление в арбитражный суд о несостоятельности должника в течение периода, превышающего 3 месяца, может подать одна из трёх сторон:

сам должник,
конкурсный кредитор,
либо соответствующий орган, уполномоченный к этому (прокурор, налоговые органы).

Если объём обязательств уже превышает 100 тыс. руб., при этом выплатить средства невозможно больше означенного периода, представители компании обязаны самостоятельно направить заявление о банкротстве. При этом важно учитывать, что если заявление о банкротстве направляют раньше самого должника его кредиторы, то они имеют право назначить более подходящего для себя арбитражного управляющего. Имущество в ряде случаев распродаётся по далеко не конкурентной стоимости, а должник привлекается к так называемой субсидиарной ответственности. А это значит, что ему угрожают меры от отчуждения личного имущества до ответственности по УК за преднамеренное либо фиктивное банкротство.

Несостоятельность (банкротство) юридических лиц

Несостоятельность – синоним термина банкротства касательно как юридических, так и физических лиц. Обозначает признанное соответствующим образом такое финансовое состояние юридического лица, когда оно не способно удовлетворить требования:

кредиторов (по имеющимся обязательствам),
государственных органов (по уплате платежей).

Если имеющиеся обязательства превышают возможности по их удовлетворению, то выполняется оценка финансового состояния должника (процедура банкротства) и организуется наиболее полное и возможное в ситуации удовлетворение всех имеющихся финансовых требований.

Понятие банкротства юридических лиц

Понятие банкротства для юридических лиц имеет несколько значений: состояние компании (несостоятельность) либо собственно процедуру оценки, каким образом удовлетворить финансовые интересы кредиторов и госорганизаций. Подвидами банкротства также считаются:

самобанкротство, оно же – плановое банкротство (если заявление о банкротстве подаёт сама организация),
фиктивное банкротство,
умышленное банкротство (возникшее в результате хищения средств или иных схем ухудшения финансового положения юридического лица).

Последние два варианта в РФ считаются преступлениями и влекут за собой ответственность (вплоть до отчуждения имущества и уголовного преследования).

Процедура банкротство юридических лиц

Процедура банкротства для юрлиц после обращения в арбитражный суд и получения его решений, а затем его выполнения. Решение может заключаться в:

наблюдении,
финансовом оздоровлении (часто включает поиск иных источников, реструктуризацию долгов),
внешнем управлении (управляющий назначается на период не больше 18 месяцев),
конкурсном производстве (фактически – распродажи имущества и расчётов по возникшим обязательствам, также в течение 18 месяцев),
мировом соглашении.

При этом существует и так называемая упрощённая процедура банкротства с оповещением о несостоятельности и формированием промежуточного баланса – ликвидационного, с помощью которого осуществляются расчёты по обязательствам.

Стадии банкротства юридического лица

Первая стадия банкротства – это собственно подача заявления о банкротстве (должником, другой организацией, кредитором или госорганом). Затем арбитражный суд выносит решение о том, каким образом юридическое лицо будет выполнять имеющиеся перед ним денежные обязательства – через финансовое оздоровление, внешнее управление, распродажу имущества и расчёт с кредиторами, либо на основании мирового соглашения. Для проведения процедуры банкротства создают:

комитет кредиторов (при необходимости),
собрание кредиторов.

Арбитражный управляющий также назначается судом, а при инициации банкротства не самим должником – с учётом интересов кредиторов. Затем составляется подробный реестр требований кредиторов.

Последней стадией банкротства становится либо ликвидация юридического лица (с соответствующей записью в ЕГРЮЛ), либо расчёт по всем обязательствам (удовлетворение требований) и продолжение деятельности.

Признаки (основания) банкротства

Признаки (основания) банкротства – это несостоятельность финансовых обязательств предприятия или гражданина перед третьими лицами, а также неспособность рассчитаться с их требованиями на текущий момент, при наличии трехмесячной просрочки.

Но чтобы Арбитражный суд признал юридическое или физическое лицо банкротом, а сделать это другим путем невозможно, задолженность предприятия на момент обращения в суд должна быть выше 100 000 рублей. Для граждан этот потолок составляет всего 10 тыс. рублей.

При этом активы предприятия вполне могут превышать объем требований кредиторов, а стоимость имущества гражданина должна быть меньше суммарной стоимости финансовых обязательств.

Правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лица

Как только суд признал юридическое лицо банкротом, оно полностью прекращает свое существование. Все данные о нем исключаются из единого реестра юридических лиц, а непогашенные долги списываются. При этом собственное имущество должностных лиц является неприкосновенным, а заработная плата и выходные пособия сотрудникам, включая отпускные компенсации должны быть выплачены в полном объеме.

Исключением является доказанное в суде умышленное доведение руководителем или собственником предприятия до банкротства. В этом случае правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лицанесколько меняются, а именно, личное имущество может быть отчуждено в пользу пострадавших от его деятельности лиц.

Банкротство юридических лиц для должника

Что делать заемщику, если обанкротился банк-кредитор? Первым на ум приходит вознесение хвалы неведомым финансовым силам и радостное отплясывание на почившем в бозе кредитном договоре. Но еще до того, как прийти в себя от эйфории, заемщик может получить финансовое уведомление о том, что его долг теперь передан банку-преемнику банкрота, либо коллекторскому агентству.

Таким образом, банкротство юридических лиц для должника – это передача его обязанностей под контроль другого кредитора. Платить все равно придется. Но! Банку-преемнику можно выплачивать долг согласно старому кредитному договору, а вот коллекторское агентство может потребовать погашения только основной суммы долга на момент его выкупа. Ни о каких штрафах, пени и прочих начисляемых процентах речи идти не может.

Нюансы признания банкротом

Банкротство вовсе не панацея от финансовых претензий. Руководители, считающие, что могут просто объявить себя банкротом и списать все долги, рискуют не только своей деловой репутацией. Если арбитражная комиссия усмотрит признаки умышленного доведения предприятия до банкротства, то в силу вступит 196 статья УК РФ. На руководителя может быть наложен штраф от 200 тыс. руб., либо ему предстоит провести некоторое количество лет по другую сторону свободы.

Нюансы признания банкротства для ряда организаций и учреждений имеют свои отличия. Например, для предприятия, признаком разорения служит финансовая несостоятельность, превышающей 300 тыс. рублей, которые он не может выплатить в течение 3 месяцев с того момента, когда эти обязательства надлежало выполнить.

Виды банкротства.

В правовом поле виды банкротства классифицируются по двум формам: уголовно наказуемое – фиктивное и преднамеренное; и ненаказуемое – реальное и техническое.

Фиктивное банкротство заключается в том, что руководитель предприятия или же его собственник предоставляет заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии.При преднамеренном банкротстве, руководительцеленаправленно доводит свое предприятие до состояния неплатежеспособности.

Вторая форма включает реальноебанкротство, при котором констатируется полная невозможность должника удовлетворить финансовые претензии кредиторов. И техническое банкротство, означающее лишь неспособность предприятия расплатиться по текущим претензиям.

Что представляет собой риск банкротства?

Риском банкротства можно назвать внезапное наступление ситуации, при которой предприятие оказывается финансово несостоятельным. Слово «внезапно» означает, что банкротство вызвано не умышленными действиями руководителя, а случилось под влиянием внешних или внутренних факторов (например, дефолт на фоне, и без того, материальной неустойчивости).

Так, что представляет собой риск банкротства?В самой распространенной формулировке это – рост ставок по кредитам, повышение коммунальных платежей, инфляция, дефляция, изменение курса валют, изменение политической и экономической ситуации в стране, неквалифицированный персонал, нерациональное распределение прибыли, финансовые просчеты, профессиональные ошибки, форс-мажоры… Это все далеко не полное перечисление рисков, угрожающих финансовой стабильности бизнеса.

Права кредиторов при банкротстве предприятия.

Инициировавший процедуру банкротства предприятия кредитор, не может рассчитывать на то, что он будет единственным. В установленный законом срок свои требования могут предъявить и другие организации или лица, имеющие финансовые претензии к должнику.

После внесения кредитных требований в реестр, кредитор вправе не только участвовать во всех судебных заседаниях, но и может предъявлять претензии и вносить возражения против участия в процедуре банкротства других кредиторов. Однако права кредиторов при банкротстве предприятияуравнены при условии, что они имеют одинаковый статус.

На практике кредиторы часто объединяются в альянс. В этом случае число голосов каждого из них прямо пропорционально размеру требований. Также кредиторы могут возбудить дело о признании сомнительных сделок должника недействительными. Для этого привлекается арбитражный управляющий, который официально подает в суд ходатайство об оспаривании факта.

Инициаторы банкротства.

Согласно действующему законодательству, инициаторы банкротства могут выступать в лице должника(ов), кредитора(ов) или же соответствующих уполномоченных органов.

При этом, если кредиторы или уполномоченные органы просто имеют право на инициацию банкротства, то должнику эта процедура вменена в обязанность. Проще говоря, как только руководитель предприятия видит, что он не в состоянии выплачивать работникам заработную плату, уплачивать налоги или не способен погасить банковский кредит на протяжении трех месяцев, он должен подать в арбитражный суд заявление о признании юридического лица банкротом, приложив все требуемые законом документы.

Совет Сравни ру: Умышленное либо фиктивное банкротство – ситуация, которую будет пристально «выискивать» суд. При выявлении умышленного доведения до банкротства или фиктивного банкротства юридического лица виновные в этом лица преследуются по закону.